自7月18日，瑞丰银行率先公布2023年首份半年度业绩快报后，上市银行“期中考”成绩单披露正式拉开序幕。

　　截至8月22日，已经有7家A股上市银行公布了2023年上半年业绩快报，包括瑞丰银行、兰州银行、江苏银行、浦发银行、常熟银行、杭州银行、成都银行。

　　《金融时报》记者注意到，A股上市银行上半年业绩报告将将于近期陆续披露。在业内专家看来，目前发布中期业绩快报的几家中小银行在一定程度上可以成为上半年银行经营表现的“风向标”。

　　“从披露的业绩快报来看，这几家银行上半年经营业绩整体表现良好，利润保持较快增长，资产质量稳健，加上部分银行净利润增速快于营收，也反映出银行经营效率稳步提升。” 光大银行金融市场部宏观研究员周茂华表示。

　　营收表现亮眼 6家银行净利润双位数增长

　　在公布业绩快报的7家上市银行中，共有6家银行在上半年交出了营收和净利润双增，且净利润保持双位数增长的成绩单。

　　作为A股首家公布业绩快报的上市银行，今年上半年，瑞丰银行实现营业收入18.92亿元，同比增长8.18%；实现归属母公司股东净利润7.30亿元，同比增长16.80%。

　　随后，兰州银行公布的业绩快报显示，上半年，该行实现营业收入41.40亿元，较上年同期增长8.83%；实现归母净利润9.62亿元，较上年同期增长15.90%。

　　在7家上市银行中，江苏银行上半年净利润较同期增幅最高。报告期内，该行实现归母净利润170.20亿元，同比增长27.20%；营业收入388.43亿元，同比增长10.64%。

　　此外，常熟银行、杭州银行、成都银行3家银行上半年归母净利润同比增速也超过了20%。

　　具体来看，杭州银行上半年实现归母净利润83.26亿元，较上年同期增长26.29%；成都银行上半年实现归母净利润55.76亿元，同比增长25.11%；常熟银行实现归母净利润14.5亿元，同比增长20.73%。

　　针对6家银行亮眼业绩表现，周茂华在接受《金融时报》记者采访时表示:“今年上半年，部分银行加大逆周期调节，尤其是加大了对小微企业等薄弱环节和重点新兴领域的支持，通过以量补价等，净利润保持较快增长。”

　　在披露的7份业绩快报中，浦发银行成为了唯一一家营收、净利出现负增长的上市银行。报告期内，浦发银行实现营业收入912.3亿元，同比下降7.52%；实现归母净利润231.38亿元，同比下降23.32%。

　　对于上半年业绩下滑，浦发银行表示：其积极服务实体经济、加强转型发展、调整业务结构、夯实客户基础，受资产重定价、市场利率下行、资本市场波动等因素影响，营收、净利润有所减少。

　　资产质量持续优化 3家银行拨备覆盖率超500%

　　在各家银行“期中考”的成绩单中，资产质量也是备受关注的重要指标。

　　从已公布的业绩快报来看，上述7家上市银行在实现业绩整体向好的同时，资产质量也在持续优化，共有5家银行不良贷款率在1%以下。

　　具体来看，上半年，瑞丰银行不良贷款率为0.98%，较年初下降0.10个百分点，这是自2014年以来，该行不良贷款率首次下降至1%以下。

　　江苏银行、杭州银行、常熟银行及成都银行不良贷款率为0.91%、0.76%、0.75%及0.72%，分别较年初下降0.03个、0.01个、0.06个以及0.06个百分点。

　　此外，浦发银行、兰州银行不良贷款率虽仍然维持在1%以上，但较上年末相比，也呈下降了趋势。

　　值得关注的是，在7家上市银行中，有3家银行拨备覆盖率突破了500%。业绩快报显示，截至今年6月末，杭州银行拨备覆盖率571.07%，较上年末提高5.97个百分点；常熟银行拨备覆盖率550.45%，较上年末提升13.68个百分点；成都银行拨备覆盖率511.86%，较年初提升10.29个百分点。

　　上半年，浦发银行坚持“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降也取得了显著成效。

　　业绩快报显示，截至6月末，浦发银行后三类不良贷款余额743.02亿元，较上年末减少3.17亿元；不良贷款率1.49%，较上年末下降0.03个百分点；拨备覆盖率为170.45%，较上年末上升11.41个百分点。

　　“今年以来，我国经济内循环持续畅通，宏观政策支持精准有力，内需修复动能持续增长，各家上市银行的经营状况整体在改善。”周茂华表示，下半年，银行通过“以量补价”等方式，有望带动银行经营质量和盈利状况持续改善。

　　净息差持续承压 下半年有望边际改善

　　今年上半年，上述7家上市银行的资产规模也实现了稳步增长。

　　业绩快报显示，截至今年6月末，成都银行总资产首次突破万亿元大关，达1.028万亿元，较年初增长12.05%；江苏银行总资产达3.29万亿元，较上年末增长10.55%。此外，瑞丰银行、常熟银行资产总额增长也超过了两位数。

　　然而，从上半年的数据来看，各家银行依旧面临着息差收窄的压力。

　　“我国商业银行资产规模和利润总量逐步扩大，但净息差和资产利润率处于下降趋势。”近日，人民银行在《2023年第二季度中国货币政策执行报告》（以下简称《报告》）中提出，上半年，我国商业银行单位资产盈利能力降低，利润增长主要依靠资产规模扩大来“以量补价” 。

　　净息差是银行盈利能力的直观反映，也因此受到市场的高度关注。近年来，在金融合理让利实体经济的背景下，商业银行净息差有所承压。

　　《报告》显示，2023年第一季度，商业银行净息差为1.74%，资产利润率为 0.81%，同比分别下降0.23个和0.08个百分点。

　　根据市场利率定价自律机制发布的《合格审慎评估实施办法（2023 年修订版）》，监管对银行净息差“合意”标准为1.8%以上。今年一季度，我国银行业净息差首次跌至1.8%以下。

　　展望下半年银行息差走势，不少业内人士认为，净息差有望得到改善。

　　“今年6月和8月，人民银行先后两次降低贷款市场报价利率，商业银行资产端利率下行压力再次加大。”国盛金融研究团队预计，未来金融管理部门将继续引导负债端成本下行，支持银行保持息差相对稳定。

　　“下半年，预计银行净息差有望边际改善。”周茂华认为，今年以来，人民银行加大逆周期调节力度，保持市场流动性合理充裕，有助于降低银行整体负债成本。同时，市场利率中枢下移，将带动银行充分利用存款利率市场化调节机制，不断优化资产负债结构以提升经营质效。